外貨建て商品

基本の仕組み

1ドル100円のとき100万円を1万ドルに替え、利息で1万100ドルになったとします。円に戻すとき1ドル90円なら90万9,000円です。手数料と税金を無視しても、外貨では増えたのに円では9万1,000円減っています。

円から外貨へ替える際と外貨から円へ戻す際では、金融機関の適用レートが異なることがあります。問題文にTTSとTTBが示されたら、顧客が外貨を買う場面か売る場面かを先に決めます。

為替レートと円換算

顧客が円を外貨に換えるときはTTS（対顧客電信売相場）、外貨を円に戻すときはTTB（対顧客電信買相場）を使います。どちらもTTM（仲値）に為替手数料を加減したレートです。円高になれば保有外貨の円換算額は下がり、円安なら上がります。外貨の利息があっても、為替差損や手数料で円ベースの収益がマイナスになり得ます。