ライフプランニングの手法

家計が今月黒字でも、進学費用と住宅の修繕費が同じ年に重なれば貯蓄が足りないことがあります。◯◯◯◯◯◯◯◯は将来の出来事を、◯◯◯◯◯◯◯◯◯は各年のお金の増減を見えるようにする道具です。

年初の貯蓄200万円、年間手取り収入400万円、生活費等の支出350万円なら、運用を無視した年末貯蓄は200＋400−350＝◯◯◯◯◯です。翌年に教育費100万円が加わるなら、同じ収支のままでは年末貯蓄は◯◯◯◯◯になります。毎年の黒字と貯蓄残高を区別して読みます。

バランスシートは、ある時点の資産と負債の一覧です。資産800万円、負債500万円なら純資産は◯◯◯◯◯。「家の価格が高い」だけでは豊かさを判断できず、◯◯◯◯◯も差し引いて考えます。

制度の数値は、改正の成立日と実際に適用される日を分けて確認します。たとえば確定拠出年金の掛金上限は◯◯◯◯と◯◯◯をそろえて比べ、将来施行される上限を今使える額として計画に入れません。

キャッシュフロー表では、年収そのものではなく◯◯◯◯◯を収入欄の基準にします。可処分所得＝年収−（所得税・住民税＋社会保険料）です。生命保険料、住宅ローン返済、財形貯蓄は差し引きません。